Là một phần trong nỗ lực chống rửa tiền và các hoạt động tài chính bất hợp pháp, Việt Nam đang chuẩn bị thực hiện một bộ quy định mới đặc biệt nhắm vào các giao dịch có giá trị cao. Những quy định này nhằm tăng cường các biện pháp chống rửa tiền và thúc đẩy tính minh bạch trong giao dịch tài chính, sẽ có tác động đáng kể đến nhiều lĩnh vực khác nhau, bao gồm ngân hàng, bất động sản và thị trường chứng khoán. Bài viết này sẽ đi sâu vào các điều khoản chính của quy định chống rửa tiền mới ở Việt Nam và xem xét những tác động tiềm ẩn của quy định này đối với các giao dịch có giá trị cao trong nước.
Lý lịch
Quốc hội đã ban hành Luật Phòng, chống rửa tiền năm 2022 vào ngày 15 tháng 11 năm 2022 và có hiệu lực từ ngày 1 tháng 3 năm 2023. Sau đó, vào ngày 27 tháng 4 năm 2023, Thủ tướng Phạm Minh Chính đã ban hành Quyết định số 11/2023/QD-TTG, trong đó giải quyết nhiều vấn đề quan trọng liên quan đến phòng, chống rửa tiền, giao dịch giá trị yêu cầu báo cáo bắt buộc. Luật AML 2022 đã đưa ra các điều khoản bổ sung liên quan đến quy trình xác minh khách hàng (KYC), bao gồm tùy chọn xác minh thông tin KYC thông qua các dịch vụ thuê ngoài, cho phép KYC thông qua bên thứ ba và mở rộng các đơn vị chịu trách nhiệm thực hiện quy trình KYC và các cá nhân có nghĩa vụ báo cáo hoạt động chống rửa tiền cho Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Biết khách hàng của bạn (KYC)
Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 đưa ra các quy định cụ thể về việc xác định thông tin khách hàng, đặc biệt đối với các khách hàng thuộc các đối tượng sau:
+ Công dân Việt Nam
+ Người nước ngoài cư trú tại Việt Nam
+ Người nước ngoài không cư trú tại Việt Nam
+ Cá nhân có hai quốc tịch
+ Cá nhân không quốc tịch
Ngoài ra, Luật AML 2022 hiện bao gồm “các tổ chức tài chính cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán” vào cùng danh mục với các tổ chức tài chính khác, khiến chúng phải tuân theo các thủ tục KYC giống nhau. Dịch vụ đặc biệt này được đánh giá cao ở Việt Nam.
Một khía cạnh đáng chú ý của Luật AML 2022 là quy định về xác minh thông tin KYC thông qua các dịch vụ thuê ngoài do các tổ chức khác hoạt động theo pháp luật Việt Nam cung cấp. Tuy nhiên, việc thỏa thuận này phải tuân thủ theo thỏa thuận giữa các bên liên quan và pháp luật có liên quan. Các tổ chức tài chính đảm bảo rằng nhà cung cấp dịch vụ thuê ngoài duy trì tính bảo mật cần thiết đối với thông tin khách hàng và chịu trách nhiệm về kết quả xác minh KYC do nhà cung cấp dịch vụ thực hiện.
Do đó, Luật AML 2022 đã tạo ra một ngành dịch vụ mới cho các doanh nghiệp tại Việt Nam. Theo quy định này, các nhà cung cấp dịch vụ liên quan đến việc “xác minh thông tin nhận dạng khách hàng” chỉ cần thành lập và hoạt động theo pháp luật Việt Nam để tận dụng các quy định này. Tuy nhiên, điều quan trọng cần lưu ý là Quyết định số 27/2018/QD-TTg ban hành Hệ thống phân loại công nghiệp tiêu chuẩn Việt Nam (VSIC) không có quy định cụ thể cho dịch vụ này. Vì vậy, cần có hướng dẫn từ cơ quan đăng ký kinh doanh về VSIC đối với dịch vụ này để đảm bảo tuân thủ và phân loại phù hợp.
Các bên thứ ba cũng có thể thực hiện thủ tục KYC, miễn là họ đáp ứng được các yêu cầu và tiêu chí nhất định
+ Là tổ chức tài chính hoặc doanh nghiệp hoặc ngành nghề phi tài chính có liên quan tham gia vào quan hệ khách hàng. Yêu cầu này không mở rộng đến các mối quan hệ gia công hoặc đại lý.
+ Nếu bên thứ ba là tổ chức nước ngoài thì phải xác định khách hàng theo quy định của Luật phòng, chống rửa tiền hoặc khuyến nghị của Lực lượng đặc nhiệm tài chính.
+ Bên thứ ba phải lưu giữ dữ liệu nhận biết khách hàng và cung cấp cho đơn vị báo cáo kịp thời, đầy đủ theo yêu cầu. Họ cũng phải tuân thủ các biện pháp bảo mật thông tin và quyền riêng tư do pháp luật quy định.
+ Cơ quan có thẩm quyền phải giám sát, giám sát bên thứ ba.
Hơn nữa, Luật AML còn giải quyết những bất tiện mà khách hàng phải thực hiện thủ tục KYC nhiều lần khi mở tài khoản tại các tổ chức tín dụng khác nhau hoặc sử dụng dịch vụ ví điện tử từ nhiều tổ chức trung gian khác nhau. Theo luật này, những khách hàng đã thiết lập mối quan hệ với tổ chức tài chính chỉ cần thực hiện quy trình KYC một lần. Sau đó, các tổ chức tài chính khác có thể dựa vào kết quả KYC ban đầu cho khách hàng đó. Tuy nhiên, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam và hệ thống các tổ chức tài chính cần thiết lập hệ thống dữ liệu mở cho phép tất cả các ngân hàng, tổ chức tài chính có thể truy cập và sử dụng dữ liệu KYC của bất kỳ cá nhân hoặc tổ chức nào, giống như Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia Việt Nam hiện nay để thực hiện quy định này một cách hiệu quả.
Báo cáo các giao dịch có giá trị cao và đáng ngờ
Về yêu cầu báo cáo, Luật Phòng, chống rửa tiền 2022 đã chính thức mở rộng danh sách “các tổ chức tài chính cung cấp dịch vụ trung gian thanh toán” phải thực hiện nghĩa vụ báo cáo phòng, chống rửa tiền.
Các tổ chức tài chính hiện có trách nhiệm báo cáo các giao dịch có giá trị cao. Theo Quyết định số 11/2023/QD-TTG, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam yêu cầu báo cáo các giao dịch có giá trị từ 400.000.000 đồng Việt Nam (khoảng £12.300) trở lên, bắt đầu từ ngày 1 tháng 12 năm 2023. Đến ngày 30 tháng 11 năm 2023, ngưỡng áp dụng cho giao dịch có giá trị cao là 300.000.000 đồng Việt Nam (khoảng 9.900 bảng Anh), theo quy định hiện hành.
Hơn nữa, cơ quan quản lý yêu cầu các tổ chức tài chính báo cáo các giao dịch đáng ngờ. Khác với luật chống rửa tiền trước đây, Luật AML 2022 đưa ra những hướng dẫn rõ ràng hơn về việc xác định “dấu hiệu đáng ngờ”.
Trong lĩnh vực trung gian thanh toán, một số ví dụ về dấu hiệu đáng ngờ bao gồm:
+ Gửi và rút tiền từ ví điện tử nhanh chóng
+ Khối lượng giao dịch giá trị cao trong ngày với số dư Ví điện tử thấp hoặc bằng 0
+ Gửi tiền lớn đột ngột vào ví điện tử
+ Tổ chức, cá nhân tích cực đăng tải các trường hợp tham gia tạo tài sản trái pháp luật thông qua việc đăng công khai tiền gửi vào, rút tiền từ Ví điện tử hoặc chuyển tiền giữa các Ví điện tử.
+ Khách hàng truy cập ví điện tử liên tục bằng thiết bị đăng nhập hoặc địa chỉ IP từ nước ngoài
Đối với dịch vụ ngân hàng, xuất hiện các dấu hiệu đáng ngờ mới như:
+ Khách hàng sử dụng tài khoản cá nhân để thực hiện các giao dịch liên quan đến hoạt động của tổ chức hoặc giao dịch thay mặt cho người khác
+ Giao dịch trực tuyến được thực hiện thông qua các tài khoản thường xuyên thay đổi thiết bị đăng nhập hoặc sử dụng địa chỉ IP từ nước ngoài
Tuy nhiên, ngành ngân hàng đã loại bỏ được một số dấu hiệu đáng ngờ.
+ Hoạt động giao dịch đột ngột không có căn cứ chính đáng khi tài khoản của khách hàng không hoạt động trên một năm
+ Thiếu minh bạch về nguồn gốc tài sản cho thuê tài chính của khách hàng
Trong ngành chứng khoán cũng có những chuyển biến có dấu hiệu đáng ngờ:
+ Loại bỏ dấu hiệu “khách hàng chuyển chứng khoán ra ngoài hệ thống không có lý do chính đáng”.
+ Nhà đầu tư nước ngoài cư trú tại các quốc gia, vùng lãnh thổ có nguy cơ rửa tiền cao bổ sung thêm dấu hiệu mới thành lập quỹ đầu tư chứng khoán, công ty đầu tư chứng khoán tại Việt Nam.
Bình luận
Việc thực thi Luật AML 2022 đã dẫn đến những quy định chặt chẽ hơn về nhiều mặt. Hiện nay có nhiều rào cản và kiểm soát hơn đối với việc chuyển tiền liên quan đến các cá nhân và tổ chức ở Việt Nam, cũng như chuyển tiền giữa Việt Nam và các nước khác. Các trung gian thanh toán phổ biến, bao gồm cả ví điện tử, hiện chính thức được yêu cầu tuân thủ các thủ tục KYC và gửi báo cáo liên quan đến chống rửa tiền. Ngoài ra, Luật AML 2022 nêu rõ các dấu hiệu cụ thể về hoạt động đáng ngờ trong lĩnh vực ngân hàng phải báo cáo Ngân hàng Nhà nước Việt Nam. Mặt khác, Luật AML 2022 cũng đưa ra sự linh hoạt hơn trong một số lĩnh vực nhất định. Ví dụ:
+ Đã nâng ngưỡng tối thiểu để báo cáo các giao dịch có giá trị cao.
+ Quy trình KYC được tinh gọn và đẩy nhanh, đảm bảo không có sự chồng chéo. Các tổ chức tài chính hiện có thể sử dụng kết quả KYC thu được từ một tổ chức tài chính khác cho cùng một khách hàng hoặc sử dụng các dịch vụ thuê ngoài để xác minh thông tin KYC.
Tuy nhiên, để những quy định mới này được triển khai hiệu quả cần có sự hỗ trợ từ các cơ quan quản lý nhà nước, như:
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam thiết lập hệ thống trung tâm dữ liệu KYC tập trung quản lý thông tin khách hàng cho cả cá nhân và tổ chức. Cơ quan đăng ký kinh doanh hướng dẫn mã số đăng ký kinh doanh đối với các dịch vụ liên quan đến xác minh thông tin KYC.
Điều này sẽ cho phép tất cả các tổ chức tài chính hoạt động trên thị trường có thể truy cập và sử dụng dữ liệu này, tương tự như hoạt động hiện tại của Trung tâm Thông tin Tín dụng Quốc gia của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
Phần kết luận
Tóm lại, việc thực hiện các quy định chống rửa tiền mới liên quan đến các giao dịch có giá trị cao đánh dấu một bước quan trọng hướng tới tăng cường minh bạch tài chính và chống lại các hoạt động bất hợp pháp. Luật AML 2022 đưa ra các yêu cầu báo cáo chặt chẽ hơn đối với các tổ chức tài chính, đảm bảo rằng các giao dịch trên một ngưỡng nhất định được giám sát chặt chẽ và báo cáo cho cơ quan có thẩm quyền. Bằng cách nâng ngưỡng tối thiểu và đưa ra hướng dẫn rõ ràng hơn về các hoạt động đáng ngờ, quy định này nhằm tăng cường phát hiện và ngăn chặn hoạt động rửa tiền và tài trợ khủng bố. Với sự hợp tác của các tổ chức tài chính, cơ quan quản lý nhà nước và sự hỗ trợ của tiến bộ công nghệ, các biện pháp mới này góp phần xây dựng một hệ thống tài chính an toàn và kiên cường hơn.
Đội ngũ chuyên gia và nhân viên của Harley Miller luôn phấn đấu cung cấp các giải pháp tối ưu để mang lại sự hài lòng cho khách hàng khi sử dụng dịch vụ pháp lý.
Công ty luật TNHH Harley Miller “HMLF”
Trụ sở: 412 Nguyễn Thị Minh Khai, Phường 05, Quận 3, TP Hồ Chí Minh.
Số điện thoại: 0937215585
Website: hmlf.vn Email: miller@hmlf.vn
